這個解答超全！增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）常見問題48個
云南百滇稅務師事務所有限公司 2019-10-18
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發(fā)布時間：2019-10-17來源：國家稅務總局廣東省稅務局
一、平臺簡介
1.增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）是什么？
答：增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）是現(xiàn)有增值稅發(fā)票選擇確認平臺的升級版，在原有基礎上進行了功能的完善和風格的優(yōu)化，可以為納稅人提供增值稅發(fā)票網(wǎng)上抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、成品油消費稅管理、進項發(fā)票查詢和下載等功能。
2.增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）都有哪些模塊？
答：綜合服務平臺（企業(yè)版）包括首頁、抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、進項發(fā)票查詢、稅務事項通知書、成品油消費稅管理、發(fā)票下載、檔案信息維護等模塊。
3.增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）有哪些優(yōu)化功能？
答：綜合服務平臺（企業(yè)版）的優(yōu)化功能有：抵扣勾選增加確認簽名操作，抵扣勾選可根據(jù)實際情況調整有效抵扣稅額或不抵扣，增加出口轉內銷發(fā)票勾選和查詢、增值稅發(fā)票全生命周期展示、回退稅款所屬期、注銷勾選、發(fā)票下載、風險管控等功能。
4.增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）上線后，增值稅發(fā)票選擇確認平臺是否繼續(xù)使用？
答：增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）上線運行后，原增值稅發(fā)票選擇確認平臺不再使用。
二、登錄環(huán)境
1.增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）運行環(huán)境要求？
答：（1）該平臺支持WINDOWS XP及以上（WINDOWS XP、WINDOWS7、WINDOWS8、WINDOWS10）操作系統(tǒng)；
（2）需配置IE8及以上版本瀏覽器，支持Google、火狐瀏覽器；
（3）使用該平臺前需根據(jù)操作手冊要求安裝相關的控件及驅動（盤、安全控件和稅務證書）。
2.登錄增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）時是否需要連接稅控設備？
答：登錄平臺時需連接稅控設備（金稅盤或稅控盤），但不可同時連接金稅盤和稅控盤。
3.增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）的平臺密碼是什么？
答：平臺密碼是為了滿足部分納稅人開票與認證操作分開的需求，由企業(yè)根據(jù)需要自行在平臺中設置的平臺登錄密碼；平臺密碼設置成功并啟用后，納稅人需同時輸入證書密碼和平臺密碼后，才能登錄。
4.平臺密碼是否必須啟用？
答：納稅人可以自行選擇啟用或不啟用平臺密碼，啟用平臺密碼后需同時輸入證書密碼和平臺密碼登錄，不啟用平臺密碼時僅輸入證書密碼即可登錄。
5.忘記平臺密碼該怎么辦？
答：（1）若納稅人設置過密碼找回問題及答案，可通過該功能取消平臺密碼，登錄平臺后根據(jù)需要重新設置平臺密碼；
（2）若納稅人未設置過平臺密碼找回問題，或忘記找回密碼問題答案，則需要到主管稅務機關辦稅服務廳進行密碼重置。
三、業(yè)務操作
1.什么企業(yè)可以使用增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）？
答：所有使用含有數(shù)字證書的稅控設備的一般納稅人和小規(guī)模納稅人均可使用該平臺。
2.使用增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）抵扣勾選功能對納稅人信用等級有要求嗎？
答：沒有，全部增值稅一般納稅人均可登錄使用該平臺。
3.小規(guī)模納稅人是否可以使用增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）？
答：小規(guī)模納稅人可以登錄增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）并使用部分功能。
4.小規(guī)模納稅人可以使用增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）中的哪些功能？
答：小規(guī)模納稅人可以使用平臺中的進項發(fā)票查詢、稅務事項通知書、成品油消費稅管理（僅成品油企業(yè)）、發(fā)票下載和檔案信息維護等功能。
5.納稅人登錄增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）后沒有抵扣勾選功能是什么原因？
答：請確認納稅人是否為小規(guī)模納稅人或轉登記納稅人，或一般納稅人未到生效日期。
6.增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）抵扣勾選模塊都有哪些功能？
答：抵扣勾選模塊包含發(fā)票抵扣勾選、發(fā)票批量抵扣勾選、發(fā)票不抵扣勾選、逾期發(fā)票抵扣勾選、出口轉內銷發(fā)票勾選以及抵扣統(tǒng)計確認等功能。
7.“發(fā)票抵扣勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
答：可以勾選同時滿足以下條件的發(fā)票數(shù)據(jù)：（1）由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具且尚未完成認證的增值稅專用發(fā)票（代辦退稅專用發(fā)票除外）、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票（通行費）。（2）發(fā)票狀態(tài)、管理狀態(tài)為正常且未超過抵扣時限。
8.“發(fā)票抵扣勾選”模塊不可勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
答：不可勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有：超過抵扣時限的發(fā)票且未經(jīng)稅局審核通過的發(fā)票（逾期發(fā)票）；已作廢、已紅沖、已失控、管理狀態(tài)非正常等異常發(fā)票。
9.對于發(fā)票抵扣量大的企業(yè)可以實現(xiàn)批量勾選發(fā)票么？
答：發(fā)票抵扣量大的企業(yè)，可以使用“發(fā)票批量勾選”模塊，通過文件導入的形式實現(xiàn)批量勾選，提高發(fā)票勾選效率、降低勾選工作量。
10.勾選為“部分抵扣”和“不抵扣”的發(fā)票，該所屬期申報繳稅后能否再次選擇抵扣？
答：不可以再次選擇抵扣。
11.可以將一張發(fā)票同時進行“抵扣勾選”和“退稅勾選”嗎？
答：不可以，一張發(fā)票僅可勾選一種用途。
12.納稅人如何對當期申請抵扣的發(fā)票數(shù)據(jù)進行確認？
答：征期內，納稅人完成當期抵扣勾選后，需在增值稅申報抵扣前，到“抵扣勾選統(tǒng)計”模塊申請統(tǒng)計，生成本期可用于申報抵扣的發(fā)票匯總統(tǒng)計表，并進行確認簽名。
13.納稅人進行“申請統(tǒng)計”操作后是否可以繼續(xù)勾選發(fā)票？
答：納稅人在非增值稅申報期，進行“申請統(tǒng)計”操作后，可繼續(xù)對發(fā)票進行抵扣/不抵扣操作，但不可進行確認簽名。納稅人在增值稅申報期內，進行“申請統(tǒng)計”操作后，則必須撤銷統(tǒng)計方可進行抵扣/不抵扣操作。
14.“確認簽名”是什么？
答：“確認簽名”是指在平臺中對當期申請抵扣的發(fā)票數(shù)據(jù)進行確認。納稅人申報期內需對抵扣勾選統(tǒng)計表進行簽名確認，方可進行當期的抵扣申報工作，經(jīng)“確認簽名”確認后當前統(tǒng)計表將作為申報抵扣的依據(jù)。
15.不經(jīng)過“確認簽名”是否可以申報抵扣？
答：不可以。
16.本期無進項抵扣需求是否需要申請統(tǒng)計并確認簽名？
答：若納稅人本期沒有需要勾選抵扣的增值稅發(fā)票，則不需要在平臺中進行申請統(tǒng)計并確認簽名。
17.“確認簽名”功能開放時間？
答：“確認簽名”功能僅在申報期內開放，確認簽名和撤銷簽名支持多次操作。如納稅人因注銷稅務登記，需要提前申報抵扣的，可使用“注銷勾選”功能提前進行確認簽名。
18.確認簽名后需要繼續(xù)勾選發(fā)票怎么辦？
答：確認簽名后系統(tǒng)會鎖定當期勾選操作，如需繼續(xù)勾選發(fā)票，可在成功“撤銷簽名”后繼續(xù)進行勾選和撤銷勾選操作。
19.撤銷確認簽名有無次數(shù)限制？
答：抵扣勾選支持多次撤銷確認，退稅勾選確認后不可撤銷，代辦退稅勾選后無需確認且不可撤銷。
20.哪些企業(yè)可以使用“退稅勾選”模塊？
答：只有外貿型出口企業(yè)和外貿綜合服務企業(yè)能夠使用“退稅勾選”模塊。
21.發(fā)票“退稅勾選”后未進行確認能否申報出口退稅？
答：發(fā)票“退稅勾選”后未進行確認不能申報出口退稅，需完成“發(fā)票確認勾選”才能用于出口退稅。
22.退稅勾選確認后能否撤銷重新選擇？
答：確認后不可撤銷。
23.哪些企業(yè)可以使用“代辦退稅勾選”模塊？
答：只有外貿綜合服務企業(yè)能夠使用“代辦退稅勾選”模塊。
24.哪些發(fā)票可用于“代辦退稅勾選”？
答：有“代辦退稅專用”標識的增值稅專用發(fā)票可用于“代辦退稅勾選”。
25.“代辦退稅勾選”需要進行確認操作嗎？
答：“代辦退稅勾選”沒有確認環(huán)節(jié)，“代辦退稅勾選”提交或“批量代辦退稅”勾選文件上傳即確認，且無法撤銷。
26.“發(fā)票下載”模塊可以申請下載哪些發(fā)票？
答：納稅人可在“發(fā)票下載”模塊申請下載本企業(yè)開具的和取得的增值稅發(fā)票。
27.發(fā)票下載申請?zhí)峤缓笫欠窨梢灾苯酉螺d文件？
答：納稅人查詢處理狀態(tài)，顯示為“處理完成”后，方可下載。
28.如何查詢當月取得的進項發(fā)票？
答：納稅人可以在“進項發(fā)票查詢”模塊里的“單票查詢”和“未到期發(fā)票查詢”中查詢當月取得的進項發(fā)票。
29.納稅人是否可以在平臺進行發(fā)票查驗？
答：納稅人可點擊平臺中“發(fā)票查驗”按鈕自動跳轉國家稅務總局全國增值稅發(fā)票查驗平臺后進行發(fā)票查驗。
30.納稅人平臺檔案信息顯示不全怎么辦？
答：需攜帶稅控設備到主管稅務機關辦稅服務廳，由稅局端加載檔案。
31.納稅人取得的增值稅發(fā)票在平臺中查詢不到是什么原因？
答：銷方離線開具的增值稅發(fā)票，在上傳到稅局端之前無法查到。若非前述原因，需到發(fā)票查驗平臺查驗該張發(fā)票是否存在。
32.掃描認證的發(fā)票是否需要在增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）中確認簽名？
答：掃描認證的發(fā)票，需要在申報抵扣前登錄平臺進行確認簽名。掃描認證的發(fā)票默認為抵扣勾選，如需調整用途需撤銷抵扣勾選后重新勾選。
33.什么情形企業(yè)需要使用“回退稅款所屬期”功能？
答：平臺獲取到企業(yè)當期已完成增值稅申報的結果后，會自動跳轉到下一稅款所屬期，并顯示“回退稅款所屬期”按鈕。若企業(yè)需返回上一稅款所屬期調整認證數(shù)據(jù)，可進行回退稅款所屬期操作。
34.回退稅款所屬期需要滿足哪些條件？
答：申請回退稅款所屬期需要納稅人同時滿足以下條件：
（1）稅款所屬期跳轉到下期后，企業(yè)又在當期撤銷申報；
（2）平臺獲取到的需回退的稅款所屬期增值稅申報結果為“未申報”；
（3）在回退屬期的申報期內。
35.什么情形企業(yè)需要使用注銷勾選功能？
答：一般情況下進入申報期后納稅人才可進行確認簽名，需要做注銷當期申報提前確認勾選的納稅人，可以使用注銷勾選功能提前對下一稅款所屬期發(fā)票數(shù)據(jù)進行確認。
36.注銷勾選需要滿足什么條件？
答：申請注銷勾選需要平臺獲取到納稅人當前稅款所屬期增值稅申報結果為“已申報”，否則無“注銷勾選”按鈕。
37.納稅人到主管稅務機關辦理增值稅發(fā)票綜合服務平臺相關業(yè)務是否要攜帶稅控設備？
答：需要。
四、咨詢渠道
1.從哪里可以下載操作手冊？
答：平臺上線后，納稅人可以在平臺登錄頁面右上角，點擊“操作手冊”按鈕下載《操作手冊》。在登錄頁面還可以查看“流程指引”和“常見問題”。
2.在平臺使用中遇到問題怎么辦？
答：若在平臺使用中遇到問題，納稅人可以通過以下渠道咨詢：
（1）航天信息（廣東）有限公司、廣東百望九賦電子有限公司負責為使用增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）的廣東省內納稅人提供技術維護服務，包括系統(tǒng)登錄、系統(tǒng)安裝及環(huán)境、系統(tǒng)操作使用等問題。
航信咨詢熱線：95113
百望咨詢熱線：4008339666
（2）廣東省12366納稅服務熱線負責為使用增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）的廣東省內納稅人提供系統(tǒng)相關業(yè)務政策咨詢服務。
（3）增值稅發(fā)票綜合服務平臺（企業(yè)版）的技術支持由長城計算機軟件與系統(tǒng)有限公司負責提供微信公眾號在線咨詢解答服務。
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